În contextul deficitului de lichidități generat de pandemia de COVID-19, termenul pentru depunerea aplicațiilor în vederea accesării schemei de ajutor de stat "Garanții EximBank în cadrul Schemei de ajutor de stat COVID-19", a fost prelungită până la 31 decembrie 2020.

Procedura celor doua scheme de ajutor de stat constând, pe de o parte, în garanții acordate de stat pentru creditele contractate de companii, iar pe de altă parte, în credite cu dobânzi subvenționate, a intrat in vigoare la data de 7 octombrie 2020. Procedura de finanțare este stabilită prin Norma "Garanții EximBank în cadrul Schemei de ajutor de stat COVID-19" (NI-GAR-14-I/0) (în continuare “Norma pentru Garanții”) și prin Norma "Finanțări EximBank în cadrul Schemei de ajutor de stat COVID-19" (NI-FIN-08-I/0) (în continuare “Norma pentru Finanțări”), si face obiectul a două hotărâri ale Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări, anume Hotărărea nr. 257/2020, respectiv Hotărârea 258/2020.

Inițial, Norma pentru Garanții și Norma pentru Finanțări prevedeau că beneficiarii care intenționează să acceseze programul de finanțare trebuie să depună dosarele până la data de 30 noiembrie 2020. Ulterior, prin Hotărârea nr. 314/2020 și Hotărârea nr. 315/2020, termenul inițial a fost prelungit cu încă o lună, astfel că dosarele pot fi depuse până la 31 decembrie 2020.

1.     Beneficiarii

Programul se adresează deopotrivă IMM-urilor și întreprinderilor mari, înțelese ca întreprinderile cu o cifră de afaceri mai mare de 50 mil. euro.

2.     În ce constă facilitatea acordată? 

Prin Norma pentru Garanții se pot acorda beneficiarilor garanții care să acopere până la 90% din creditele acordate de instituțiile de credit. Garanțiile se pot acorda atât pentru credite noi, cât și pentru credite aflate deja în derulare, după cum urmează:

• pentru creditele noi, garanțiile pot acoperi maximum 90% din valoarea principalului;
• pentru creditele în derulare, garanțiile pot acoperi maximum 50% din valoarea principalului.

Prin Norma pentru Finanțări se pot acorda dobânzi subvenționate pentru credite pentru investiții sau pentru capital de lucru, însă acestea nu pot avea ca obiect refinanțarea altor credite sau retrofinanțarea și nici nu pot fi utilizate pentru plata dividendelor sau pentru rambursări de împrumuturi acordate asociaților/acționarilor.

Valoarea unui credit nu poate depăși:

• dublul valorii anuale a cheltuielilor cu salariile ale beneficiarului din anul 2019 sau pe ultimul an disponibil. În cazul societăților înființate după 1 ianuarie 2019, valoarea maximă a creditului nu va depăși valoarea anuală estimată a cheltuielilor salariale pentru primii 2 ani de activitate; sau
• 25% din totalul cifrei de afaceri a beneficiarului din anul 2019; sau
• necesarul de lichidități estimat de beneficiar pe o perioadă de 18 luni (în cazul IMM), respectiv 12 luni (în cazul întreprinderilor mari).

3.     Care sunt condițiile de eligibilitate?

Atât garanțiile, cât și creditele, se acordă beneficiarilor care îndeplinesc toate condițiile de eligibilitate prevăzute de norme, la data depunerii dosarului de finanțare. Pe lângă condițiile strâns legate de caracteristicile ajutoarelor de stat (ex. beneficiarii să fie persoane juridice), beneficiarii trebuie să îndeplinească și următoarele criterii:

• să aibă o cifră de afaceri de peste 20 mil. lei în anul 2019;
• nu se aflau în dificultate la data de 31 decembrie 2019;
• nu au fost emise împotriva lor decizii de recuperare a unui ajutor de stat sau, în cazul în care asemenea decizii au fost emise, acestea au fost executate;
• nu se află în procedură de executare silită, închidere operațională, dizolvare, lichidare sau administrare specială și nu fac obiectul niciunei cereri adresate instanțelor judecătorești competente de deschidere a procedurii de concordat preventiv sau de insolvență, la inițiativa acestora ori la solicitarea vreunui terț creditor;
• nu înregistrează datorii restante la bugetul general consolidat al statului;
• nu figurează cu incidente majore cu cecuri și bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a CIP, cu unele excepții;
• prezintă serviciul datoriei de tip A începând cu 1 decembrie 2019 (ratele de credit sunt plătite la scadență sau cu o întârziere de maximum 15 zile, inclusiv), conform consultării CRC;
• nu se află în litigiu cu EximBank, cu Ministerul Finanțelor Publice (MFP) sau cu Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF).

4.      Care sunt cheltuielile care pot fi finanțate prin ajutoarele de stat?

Garanțiile și creditele cu dobândă subvenționată se pot acorda atât pentru credite pentru investiții, cât și pentru credite pentru capital de lucru. În cadrul acestor credite, sunt eligibile anumite tipuri de cheltuieli, după cum urmează:

1. pentru creditele pentru investiții:

• achiziția de echipamente și lucrări de construcții-montaj aferente acestora;
• terenuri și construcții destinate folosinței împrumutatului;
• imobilizări incorporale;
• cheltuieli de consultanță și cheltuieli aferente întocmirii documentațiilor;
• cheltuieli legate de implementarea proiectului de investiții.

2. pentru creditele pentru capital de lucru:

• cheltuieli aferente unor contracte comerciale/comenzi;
• cheltuieli generale aferente activității curente.